德興市財政局2020年度部門決算

目    錄

第一部分  德興市財政局概況

    一、部門主要職責

    二、部門基本情況

第二部分  2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預算財政撥款支出決算表

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算

表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

    十、國有資產占用情況表

    第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算

    情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、國有資產占用情況說明

    九、預算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  德興市財政局部門概況

一、部門主要職能

（一）貫徹執行國家的財政、稅收法律法規和政策；擬訂全市財政、稅收、財務、會計管理、行政事業國有資產管理等方面的實施辦法和規章制度。

（二）參與制定全市各項有關宏觀經濟政策，提出運用財政政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議；研究全市財政發展戰略，擬訂和執行全市財政分配政策；編制全市中長期財政規劃；指導全市財政工作。

（三）編制市本級年度預算草案和匯編全市年度預算；組織全市預算的執行；編制市本級決算草案和審編全市決算草案；受市政府委托，向市人大報告全市預算及其執行情況，向市人大常委會報告市本級決算。

（四）貫徹執行國家稅收法律法規；負責組織實施地方稅法和稅收條例、決定、規定及有關實施細則；按照管理權限管理全市地方性稅收減免事項。

（五）管理和監督各項財政收入；負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費；管理財政票據；制定彩票管理政策和有關辦法，管理彩票市場，按規定管理彩票資金；監繳國有資產收益。

（六）組織執行《行政單位財務規則》和《事業單位財務規則》；制訂全市有關財政支出的財務管理制度、開支標準及定額；管理市級各項財政支出，提出優化財政支出結構的政策建議；管理全市行政事業單位和社會團體的非貿易外匯支出；負責制定政府采購制度并監督管理。

（七）組織制定國庫管理制度和國庫集中收付制度，指導和監督全市國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作。

（八）擬訂和組織執行社會保障資金的財務管理制度；組織實施對全市社會保障資金使用的財政監督；管理市級財政社會保障支出。

（九）管理全市有關政府性基金和行政事業性收費項目的立項，會同有關部門制定政府性基金和行政事業性收費標準；統一管理市級預算外資金和財政專戶；管理國債資金，編制和執行國債資金還本付息計劃；擬訂彩票管理制度，管理和監督彩票發行。

（十）組織執行《企業財務通則》；管理、指導和監督全市各類各行業企業的財務工作；負責地方性金融機構的財務監管工作；負責審核和匯總編制全市國有資本經營預決算草案，制定國有資本經營預算的制度和辦法，收取市本級企業國有資本收益，制定并組織執行企業財務制度，參與擬訂企業國有資產管理相關制度，按規定管理資產評估工作。

（十一）管理全市會計工作；貫徹實施會計法令、規章和準則。

（十二）參與研究全市利用外資的有關政策；管理外國政府和國際金融機構在全市貸款項目的有關業務。

（十三）監督全市財稅方針政策、法律法規的執行情況，提出加強財政管理的政策建議；組織實施全市財經監督檢查工作，查處違反財經紀律的重大案件。

（十四）制訂全市財政科學研究和教育規劃；組織和管理全市財政人員業務培訓；負責全市財政信息和財政宣傳工作。

（十五）承辦市人民政府交辦的其他事項。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共6個，包括：德興市財政局本級和德興市財政監督檢查局、德興市非稅收入征收管理局、德興市生產發展資金管理局、德興市鄉鎮財政管理局、德興市住房資金管理所5個所屬二級預算單位。

本部門2020年年末實有人數167人，其中在職人員114人，退休人員53人。

第二部分  2020年度部門決算表

（詳見附表）

第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2020年度收入總計2986.29萬元，其中年初結轉和結余177.62萬元，較2019年增加177.62萬元；本年收入合計2808.67萬元，較2019年減少376.65萬元，下降11.82%，主要原因是：項目經費減少。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入2808.67萬元，占100%。  

二、支出決算情況說明

本部門2020年度支出總計2986.29萬元，其中本年支出合計2860.79萬元，較2019年減少146.91萬元，下降4.88 %，主要原因是：正常；年末結轉和結余125.5萬元，較2019年減少52.12萬元，下降29.34%，主要原因是：項目經費結轉減少。

本年支出的具體構成為：基本支出1743.86萬元，占61%；項目支出1116.93萬元，占39%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2020年度財政撥款本年支出年初預算數為2032.58萬元，決算數為2860.79萬元，完成年初預算的140.75%。其中：

（一）一般公共服務支出年初預算數為1896.6萬元，決算數為2860.79萬元，完成年初預算的150.83%，主要原因是：政府追加性項目支出。

（二）社會保障和就業支出年初預算數為135.98萬元，決算數為0萬元，完成年初預算的0%，主要原因是：預算做了追加性項目，實際并未安排。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2020年度一般公共預算財政撥款基本支出1743.86萬元，其中：

（一）工資福利支出1605.55萬元，較2019年增加147.02萬元，增長10%，主要原因是：正常增長。

（二）商品和服務支出72.9萬元，較2019年減少70.92萬元，下降49.31%，主要原因是：受疫情影響。

（三）對個人和家庭補助支出65.02萬元，較2019年增加50.3萬元，增長341.71%，主要原因是：死亡撫恤支出。

（四）資本性支出0.39萬元，較2019年減少3.77萬元，下降90.63%，主要原因是：辦公設備購置減少。

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本部門2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算數為21.88萬元，決算數為15.1萬元，完成預算的69%，決算數較2019年減少3.87萬元，下降20.4%，主要原因是：疫情影響。決算數較年初預算數減少的主要原因是：疫情影響。

其中：

（一）因公出國（境）支出年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成預算的0%，主要原因是本年無因公出國。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要為：本年無因公出國。

（二）公務接待費支出，年初預算數為21.88萬元，決算數為15.1萬元，完成預算的69%，決算數較2019年減少3.87萬元，下降20.4%，主要原因是：疫情影響。決算數較年初預算數減少的主要原因是：疫情影響。全年國內公務接待184批，累計接待1377人次，其中外事接待0批，累計接待0人次。

（三）公務用車購置及運行維護費支出 0萬元，其中公務用車購置年初預算數為 0 萬元，決算數為 0 萬元，主要原因是本單位當年沒購置車輛；公務用車運行維護費支出年初預算數為0 萬元，決算數為0萬元，完成預算的0 %，決算數較2019年減少0萬元，主要原因是公車改革，年末公務用車保有0輛。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：公車改革。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2020年度機關運行經費支出73.29萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經費之和一致），較上年決算數減少74.69萬元，降低50.47%，主要原因是：受疫情影響，辦公費、其他交通費減少等。

 七、政府采購支出情況說明

本部門2020年度政府采購支出總額191.42萬元，其中：政府采購貨物支出127.86萬元、政府采購工程支出60.68萬元、政府采購服務支出2.88萬元。

八、國有資產占用情況說明。

截止2020年12月31日，本部門（單位）國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。

九、預算績效情況說明

   1）項目概述：財審委托業務費
       2）立項依據：政府抄告單
       3）實施主體：德興市財政局
       4）實施方案：對建設項目單個400萬元以上、政府采購項目單個200萬以上進行預算評審
       5）實施周期：2020年1-12月
       6）年度預算安排：60萬元
       7）績效目標和指標：對評審項目客觀公正評價

 

第四部分  名詞解釋

    一、收入科目

（一）財政撥款：指省級財政當年撥付的資金。

（二）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助

活動取得的收入。

（三）事業單位經營收入：指事業單位在專業業務活動

及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

（四）其他收入：指除財政撥款、事業收入、事業單位

經營收入等以外的各項收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業單位附屬的獨立核

算單位按規定標準或比例繳納的各項收入。包括附屬的事業

單位上繳的收入和附屬的企業上繳的利潤等。

（六）上級補助收入：反映事業單位從主管部門和上級

單位取得的非財政補助收入。

（七）用事業基金彌補收支差額：填列事業單位用事業

基金彌補 2020 年收支差額的數額。

（八）上年結轉和結余：填列 2019 年全部結轉和結余

的資金數，包括當年結轉結余資金和歷年滾存結轉結余資

金。

二、支出科目

（一）行政運行：反映行政單位（包括參公單位）的基

本支出。

（二）一般行政管理事務：反映行政單位（包括參公單

位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。

（三）機關服務：反映為行政單位（包括參公單位）提

供后勤服務的各類后勤服務中心的支出。

（四）機關事業單位基本養老保險繳費支出：反映機

關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險

費的支出。

（五）“三公”經費支出：政府部門人員因公出國經

費、公務車輛購置及運行費、公務招待費產生的消費。

（六）機關運行經費：保障單位運行用于購買貨物和

服務的各項資金